Налоговый вычет при декретном отпуске

Можно ли получить налоговый вычет в декретном отпуске{q}

Что же касается тех, кто временно не работает, например, женщин, находящихся в отпуске по уходу за ребенком{q} Ведь они временно не получают доход, а соответственно, и не платится налог с заработной платы.

В налоговом законодательстве Российской Федерации размер налоговой ставки, которая вычитается, составляет 13% от той суммы, в которую обошлось приобретение квартиры. Но правительство установило и максимум, который не может превысить такой вычет.

https://www.youtube.com/watch{q}v=q0fIWZbeXH4

Поэтому максимум вернувшихся средств от приобретения жилья, на который может рассчитывать налогоплательщик, – это 260 тысяч рублей.

Так что же касается тех, кто в данный момент находится в отпуске по уходу за ребенком{q}

Для женщин, надо заметить, возврат денег полагается только тогда, когда они выходят обратно на место трудоустройства. Порой квартира приобретается раньше, чем женщина собирается уходить в декретный отпуск.

Когда имеет место как раз такой случай, можно произвести оформление возврата налога на доходы, уплаченного в промежуток между отпуском по уходу за малышом и приобретением квартиры или иной жилплощади в частную собственность.

Бывают случаи, когда таких доходов не хватает, и тогда часть суммы, которая осталась, может быть получена женщиной уже после выхода на работу. Таковым является вычет в период декретного отпуска.

Налоговый вычет при декретном отпуске

Перед тем как получить налоговый вычет в декретном отпуске, требуется предъявить в органы налоговой инспекции ряд документов:

  • документ, удостоверяющий личность, то есть паспорт того, кто решил воспользоваться этим правом;
  • договор купли-продажи жилья, которое было приобретено;
  • декларация по налогам, которую необходимо заполнить, в этом всегда может помочь инспектор;
  • кредитный договор с банком, где одобрено ипотечное кредитование,
  • понадобится и документ, выданный банковской организацией, где указываются оплаченные проценты и ежемесячные платежи с квитанциями, которые подтверждают факт того, что оплата производится;
  • а также взятая с места трудоустройства гражданина справка;
  • свидетельство о праве собственности, где подтверждается право на приобретенное в ипотеку место жительства;
  • ИНН;
  • потребуется заявление, в случае если заявитель захочет получить денежные средства себе на расчетный счет;
  • потребуются реквизиты работодателя.

Для получения уведомления о вычете установлен свой срок. Обычно он составляет 30 дней с момента подачи заявления. После этого инспекция производит рассмотрение заявления о возврате налога на доходы физических лиц на расчетный счет заявителя. Эта процедура продолжается в течение 3 месяцев.

Когда этот срок истекает, налоговая по почте отправляет уведомление заявителю о том, что ему будет предоставлен вычет или он получит отказ. Когда заявитель получает отказ, в уведомлении обязательно указываются и его причины.

Если вычет одобрят, то на расчетный счет заявителя деньги будут переведены в течение 2 недель. Они поступят на тот счет, который был указан в заявлении.

Итак, в декретном отпуске данный вычет оформить нельзя, так как отчисления налогов с заработной платы не производятся.

Соответственно, вычет можно будет оформить женщине тогда, когда она выйдет на работу и будет получать зарплату, облагаемую налогом, или в случае, если жилье куплено перед отпуском по случаю декрета, то тогда за время перед ним она имеет право оформить налоговый вычет.

я приобрела квартиру в декабре 2011г. находясь в декретном отпуске с августа 2010г. В декабре 2012г. вышла на работу и сейчас опять ухожу в декретный отпуск (с мая 2013г.). Могу ли я вернуть 13% с покупки квартиры (квартира оформлена на меня){q} Как получить налоговый вычет в декретном отпуске{q} Есть ли какие то льготы в декретном отпуске{q}

Налоговый вычет при декретном отпуске

11 Апреля 2013, 14:10 Негара Евгения, г. Великий Новгород

вы сможете подать заявление на вычет не позднее 3х лет со дня получения свидетельства на квартиру. Это право неоднократное, с этого года вступили в силу новые правила, по которым каждый человек может воспользоваться вычетом на сумму в 2млн рублей, если приобрел жилье после 1января 2014 года, т.е. если ваша квартира стоит меньше, потом вы сможете подать на возврат по оставшейся сумме. Если квартира приобретена не в долевую собственность, то вы можете свое право на вычет передать супругу без потери своего. Вот)

если хотите, то можете подать декларацию за 2014 год — за 2 месяца будет вычет, потом продолжите подавать декларации, когда выйдете на работу. Если сумма доходов за 2014г. облагаемых по ставке 13%, маленькая, то можно подать документы после выхода на работу.

маленькая, я все время на больничных была. но мне же еще декретные деньги выплачивали, и насколько я поняла, их раскидали на месяцы декрета. меня в собесе по ошибке послали на работу за справкой о доходах, ее мне дали, и суммы за каждый месяц были немаленькие — как обычная зарплата. но это была не 2ндфл, а просто справка из бухгалтерии, может там по-другому считают…

для налоговой нужна справка о доходах по форме 2-НДФЛ, там указаны коды доходов, сумма облагаемого дохода, сумма удержанного подоходного налога и др.больничный по беременности и родам не облагается налогом в 13%, пособие по уходу тоже.Возврат производят подоходного налога, т.е. сколько вы заплатили за отчетный период, столько и могут вернуть.

Велосипед в спортивную семью

Швейная машинка для любимого дела

Под защитой от насекомых. Наша история!

Налоговые вычеты в декрете в 2018 как получить (при покупке квартиры) документы

Тест-драйв детского органического питания. Попробуйте!

Рацион малыша: какие продукты нужны после года{q}

Делись лайфхаками по воспитанию ребенка и выигрывай призы!

Как понять, что у малыша режутся зубки{q}

Конкурс для тех, у кого появились зубки 🙂

Консультация: что делать, когда режутся зубки{q}

Две коляски и двойное счастье

На дачу со шведской стенкой

Собери сумку в роддом — получи приз!

Как развить в малыше креативность и весело провести время{q}

Что ты знаешь об укусах насекомых{q}

Мама выходит на тропу исследований

Тест-опрос: Какие подгузники лучше подходят вашему ребенку{q}

Купить пианино и исполнить мечту

Семья под защитой от насекомых

Жар и насморк без простуды{q}

Мамы вокруг. Посмотри, кто сейчас находится вокруг тебя

Читайте советы экспертов о развитии малышей

У нас на даче нет комаров! Заходите — расскажу о нашем секрете 🙂

Конкурс на самые чистые зубки

— 3000 руб. — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

3000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

1 ответ. Москва Просмотрен 846 раз. Задан 2011-10-21 11:44:13 0400 в тематике «Трудовое право» Как правильно написать заявление на алименты супруги, находящейся в декретном отпуске по уходу за ребенком до трех лет{q} — Как правильно написать заявление на алименты супруги, находящейся в декретном отпуске по уходу за ребенком до трех лет. далее

1 ответ. Москва Просмотрен 315 раз. Задан 2011-06-09 12:26:35 0400 в тематике «Семейное право» Какое должны выплачивать выходное пособие при увольнении по ликвидации женщине{q} — Какое должны выплачивать выходное пособие при увольнении по ликвидации женщине.

Это значит, что если в 2012 году вы официально получали заработную плату, с которой был удержан налог, то за этот год вы можете получить и возврат по лечению и/или учебе. Это называется социальный вычет.Расходы по нему должны быть подтверждены документально — то есть по лечению должны быть документы от лечебного учреждения (справка по форме,договор, документ, подтверждающий оплату лечения — чек или документ о переводе средств со счета,например).

Социальные вычеты регулирует статья 219 НК РФ. Налогоплательщик имеет право на получение социальных вычетов в части доходов, облагаемых по ставке 13%. Эти вычеты можно получить только в отделении налоговой службы по месту жительства, при этом необходимо подать декларацию по НДФЛ за тот год, в котором были произведены перечисленные ниже расходы.

Социальные вычеты предоставляются по окончании календарного года при подаче декларации в налоговый орган и представлении документов, подтверждающих расходы налогоплательщика.

Кто знает-оформление налогового вычета имеет срок давности{q} У мужа на работе сказали, что нет. А у меня-что 3 года. вот думаю-заморачиваться или нет{q} И сложно ли это{q} *** Тема перенесена из конференции «СП: посиделки»

За какой период налогоплательщик вправе заявить имущественный вычет, если жилье приобретено (построено) более чем за три года до момента обращения за вычетом (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ){q}

Согласно п. 2 ст. 220 НК РФ имущественный вычет (за исключением операций с ценными бумагами) предоставляется при подаче физлицом налоговой декларации в инспекцию по окончании налогового периода.При этом Налоговый кодекс РФ не устанавливает конкретный период (периоды), за который налогоплательщик вправе подать декларацию и получить имущественный вычет в случае приобретения жилья более чем за три года до момента обращения за вычетом.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 г.: инструкция, правила получения, изменения

По данному вопросу есть шесть точек зрения.1. Официальная позиция Минфина России состоит в том, что имущественный вычет можно заявить не более чем за три года, предшествующие моменту обращения за вычетом. Также имеются Письма ФНС России, УФНС России по г. Москве .2. ФНС России в Письме от 23.06.2010 N ШС-20-3/885 указывает на возможность применения и иных вариантов решения данной проблемы и содержит несколько точек зрения.

В качестве одного из вариантов ФНС России предлагает корректировать налоговую базу за любой налоговый период, в котором физлицо получило доходы, облагаемые по ставке 13 процентов, без применения каких-либо сроков давности.3. выраженна также ФНС России, заключается в том, что налогоплательщик может корректировать налоговую базу за любой налоговый период начиная с того, в котором у него возникло право на вычет.4.

высказанна УФНС России по г. Москве, состоит в следующем: имущественный вычет можно заявить за период, в котором налогоплательщик обратился за вычетом, а также в последующие налоговые периоды.5.согласно которой имущественный вычет можно заявить за любой налоговый период начиная с того, в котором у налогоплательщика возникло право на вычет, в случае если ранее отказ в вычете был основан на неправильном толковании норм Налогового кодекса РФ.6.

выражена в авторской консультации, в которой говорится, что вычет можно заявить в течение трех лет с момента получения свидетельства о праве собственности на жилье.Судебной практики нет.Позиция 1. Имущественный вычет можно заявить не более чем за три года, предшествующие моменту обращения за вычетомПисьмо Минфина России от 21.02.

2012 N 03-04-05/7-203Минфин России, ссылаясь на п. 7 ст. 78 НК РФ, разъяснил, что срок обращения за возвратом излишне уплаченного налога ограничен тремя годами. Следовательно, при обращении за вычетом налогоплательщик вправе получить вычет по доходам за три предшествующих периода.Аналогичные выводы содержит.

Письмо Минфина России от 28.12.2011 N 03-04-05/7-1119Письмо Минфина России от 24.11.2011 N 03-04-05/7-938Письмо Минфина России от 16.11.2011 N 03-04-05/7-897Письмо ФНС России от 23.06.2010 N ШС-20-3/885Налоговая служба отмечает, что пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ не разъясняется, за какие налоговые периоды физлицо вправе получить имущественный вычет при приобретении жилья.

Ведомство, предлагая несколько вариантов решения этого вопроса, указывает на возможность корректировки налоговой базы не более чем за три налоговых периода, предшествующие году, в котором налогоплательщик обратился за вычетом.Письмо УФНС России по г. Москве от 19.08.2011 N 20-14/3/081613@Налоговый орган указал, что в случае приобретения квартиры в 2002 г.

налогоплательщик может обратиться в налоговый орган в 2011 г. и получить имущественный вычет на приобретение квартиры, уменьшив доходы за 2008 — 2010 гг.Аналогичные выводы содержит. Письмо УФНС России по г. Москве от 13.01.2011 N 20-14/4/001320Позиция 2. Имущественный вычет можно заявить за любой налоговый период, в котором получены облагаемые по ставке 13 процентов доходы, без применения каких-либо сроков давностиПисьмо ФНС России от 23.06.

Предлагаем ознакомиться:  Как взять академический отпуск в университете или колледже

2010 N ШС-20-3/885ФНС России уточнила, что в ст. 220 НК РФ не урегулирован вопрос о том, за какие именно налоговые периоды физическое лицо вправе получить имущественный вычет. Ведомство предлагает несколько вариантов выхода из данной ситуации. Согласно одному из них налоговую базу можно корректировать за любой налоговый период, в котором налогоплательщик получал облагаемые по ставке 13 процентов доходы, без применения каких-либо сроков давности.Позиция 3.

Имущественный вычет можно заявить за любой налоговый период начиная с того, в котором у налогоплательщика возникло право на вычетПисьмо ФНС России от 23.06.2010 N ШС-20-3/885Разъясняется, что периоды, за которые физическое лицо может получить имущественный вычет при приобретении жилья, не определены положениями пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ.

Финансовое ведомство предлагает несколько вариантов решения этого вопроса, один из которых следующий: налогоплательщик может корректировать налоговую базу за любой налоговый период начиная с того, в котором у него возникло право на вычет.Позиция 4. Имущественный вычет можно заявить за период, в котором налогоплательщик обратился за вычетом, а также в последующие налоговые периодыПисьмо УФНС России по г. Москве от 19.08.

2011 N 20-14/3/081613@Разъясняется, что если квартира приобретена в 2002 г. то налогоплательщик, обратившийся в налоговый орган в 2011 г. может получить имущественный вычет на приобретение квартиры по доходам, полученным в 2011 г. и последующих налоговых периодах.Позиция 5.и 6 основаны на частных мнениях аудиторов, поэтому я их игнорирую.

Внимание

Возможные причины отказа Налоговая инспекция не во всех случаях дает согласие на предоставление вычета. Среди наиболее распространенных причин отказа встречаются:

  • Подача женщиной заявления на получение льготы при отсутствии доходов в налоговом периоде.
  • Подача неполного пакета документов.
  • Отсутствие доказательств понесенных расходов.
  • Отсутствие на руках оригиналов документов при требовании ФНС их предъявления.
  • Подача заявления на отказ от права получения вычета в пользу мужа при условии наличия документально удостоверенного отсутствия права на возврат.

Если женщина получила от Налоговой инспекции отказ, который она считает неправомерным с точки зрения законодательных норм, имеется возможность оспорить его, обратившись в вышестоящее отделение ФНС, либо в судебную инстанцию.

Внимание

Во всех случаях могут потребоваться дополнительные бумаги. О необходимом перечне документов для того или иного случая можно поинтересоваться в отделении ФНС по региону.

Инфо

Подача декларации В бланк декларации 3-НДФЛ можно внести данные в электронном варианте на сайтах ФНС и Госуслуги, либо же взять бумагу в отделении Налоговой инспекции и заполнить ее вручную. В бланк вносится сумма доходов за налоговый период и размер уплаченного НДФЛ.

При оформлении процедуры через ФНС налоговый инспектор сможет посодействовать в заполнении этого документа. При составлении бумаги требуется указывать только достоверную информацию, поскольку обман может с легкостью выявиться в ходе проведения камеральной проверки.

Важно

Главная Вопросы и заказы Налоговый вычет при покупке квартиры если ухожу в декрет Спросить быстрее, чем читать. Задайте вопрос юристам! 8330 юристов ждут Вас Автор вопроса — Россия Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, я сейчас купила квартиру (январь 2018), в апреле мне уходить в декретный отпуск.

Налоговый вычет с нее нужно оформить мне только в течение 3 лет, а я 3 года буду в декрете. Получается что я не чего не могу получить{q} Или я все же могу в 2019 обратиться за вычетом за 2018 г, взяв справку 2 ндфл у работодателя за те 3 месяца 2018 г которые работала. И получается через 2 года, когда выйду на работу могу продолжить получать вычет каждый год{q} Спасибо Налоговые вопросы | Курск Пожаловаться модератору Ответы юристов Алексей Владимирович (10.01.2018 в 16:29:50) Здравствуйте, Ирина! Действительно, получить налоговый вычет могут только работающие лица.

Можно ли дополучить налоговый вычет после декрета{q}

  • договор купли-продажи;
  • акт передачи;
  • правоустанавливающие документы;
  • платежные документы;
  • договор ипотеки;
  • график внесения платежей по ипотеке.

Образец заявления на налоговый вычет за покупку квартиры здесь. Для оформления социального вычета на лечение требуется:

  • договор с медицинским учреждением;
  • копия лицензии заведения;
  • рецепты;
  • квитанции, чеки и другие бумаги, подтверждающие расходы.

Образец заявления на налоговый вычет за лечение здесь. Для оформления социального вычета на обучение требуется:

  • договор с учебным заведением;
  • копия лицензии заведения;
  • справка об обучении;
  • документы, подтверждающие расходы.

Образец заявления на налоговый вычет за обучение здесь.

Как быть женщинам в декрете{q} Имущественный вычет полагается всем работающим гражданам, в размере фактически оплаченного НДФЛ в течение года. Нельзя получить сразу полную сумму, она выплачивается частями, пропорционально перечисленным налогам.

В декретном отпуске заработная плата не поступает на счет работника, а работодатель не платит никаких взносов. Женщина получает пособие по уходу за ребенком, а этот вид дохода не относится к налогооблагаемым.

К ним относятся:

  • Заработок, полученный от сдачи недвижимости в аренду.
  • Прибыль, полученная от ведения предпринимательской деятельности при условии отчисления НДФЛ.

Если женщина имела облагаемый налогом доход в том же году, в котором она вышла в декрет, она также получает право оформить вычет. При покупке квартиры Если квартира была приобретена на момент нахождения женщины в декретном отпуске, то для получения вычета ей придется немного подождать до выхода на работу.

https://www.youtube.com/watch{q}v=hxZG0_YWcOs

Однако в случае приобретения недвижимости в тот момент, когда будущая мама еще работала, можно получить часть положенных по вычету средств за текущий год. Пример: Иванова А. А. купила квартиру в марте 2015 года, а в декретный отпуск она вышла в сентябре 2015 года. В данной ситуации имеется возможность вернуть денежные средства за несколько месяцев.

В декларации указывается сумма доходов, полученных за год, и оплаченных налогов. По итогам проверки в течении 30 дней выдается уведомление о решении ИФНС, а спустя еще 10 дней происходит перечисление денег на счет налогоплательщика.

Вывод Право на вычет не ограничивается никакими временными рамками, поэтому женщине не стоит переживать о возможности получения возврата НДФЛ. При желании возможно перевести право на супруга, с которым в браке была приобретена квартира. Как именно поступить, каждый человек вправе решить самостоятельно.

Вопрос: Квартира куплена в 2011 году. Нахожусь в декрете сейчас. Вычет смогу получить после выхода из декрета{q} А что делать с ипотечными процентами, уплаченными в 2012, 2013, 2014 (когда я не работала, и налог с меня, соответственно, не удерживали)- мне их не вернут{q} Мария, 15 февраля 2015 Ответ: Оформить вычет можно при соблюдении одновременно двух условий:

  1. вычет можно оформить с года регистрации права собственности на недвижимость или с года подписания акта приема-передачи, в зависимости от того заключен ли договор купли-продажи или договор долевого участия;
  2. вычет можно получить с года, когда у вас есть официальный доход, поэтому получить вычет в декрете нельзя.

По Вашему случаю: Вычет Вы сможете оформить с года выхода из декрета.

В действующем законодательстве закреплена необходимость уплаты гражданами взносов в бюджет с любых видов дохода, будь то зарплата, выигрыш в лотерею или сдача недвижимости в аренду.

Как правило, величина подоходного налога равна 13%.

Но также в нормах законодательства предусмотрена возможность уменьшения размера обязательных отчислений в пользу государства, либо возврат денежных средств, уплаченных налогоплательщиком раннее. Такое право возникает у граждан при совершении значительных финансовых трат, например при покупке жилплощади, оплате обучения, в связи с тратами на лечение.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Лица, покупающие недвижимость, могут компенсировать часть понесенных расходов путем получения налогового вычета (далее НВ).

Говоря простым языком, государство возвращает часть денег, затраченных на новую квартиру, дом или земельный участок.

Кроме этого законом предусматривается получение НВ в связи с материальными издержками при осуществлении строительства.

Возврат налогов можно получить и по процентам по ипотеке, уплаченным кредитным организациям по целевым займам на покупку недвижимого имущества. Налогоплательщик вправе получить денежную компенсацию на указанный им счет, после чего использовать ее по собственному усмотрению.

Есть и еще один вариант воспользоваться НВ, когда лицо освобождается от уплаты НДФЛ на определенный период, в зависимости от величины суммы, подлежащей уплате. Возможность получения НВ регулируется положениями статьи 220 НК РФ.

Законодательством установлены следующие основания для возмещения части понесенных затрат:

  • покупка недвижимого имущества, включая квартиры, частные дома, долю или комнату, а также строительство жилья;
  • приобретение земли как с домовладением, так и без домовладения (участок под строительство);
  • приобретение недвижимого имущества посредством целевого кредитования (частичному компенсированию подлежат проценты, уплаченные кредитору);
  • ремонтно-отделочные работы в тех случаях, когда недвижимость приобреталась у застройщика без внутренней отделки (при наличии чеков, либо иных документов, подтверждающих произведенные расходы).

Действующим законодательством предусматривается однократная возможность частичной компенсации понесенных затрат в связи с приобретением недвижимости в максимально закрепленной законодательством величине (либо в связи со строительством).

Данным правом вторично воспользоваться нельзя — согласно статье 220 НК РФ оговаривается, что максимальный имущественный налоговый вычет, который полагается ввиду приобретения жилья, каждый отдельно взятый гражданин вправе использовать единожды.

Лица, реализовавшие свое право на получение НВ до 1 января 2014 года, не могут воспользоваться им повторно независимо от того, какая величина расходов была компенсирована государством.

Воспользоваться правом получения НВ могут граждане, относящиеся к налогоплательщикам. Лицо должно отвечать следующим требованиям:

  • является налоговым резидентом РФ;
  • имеет какой-либо источник дохода, облагаемый ставкой в 13%;
  • в наличии имеются документы, подтверждающие осуществленную сделку.

Все те, кто соответствует указанным требованиям, правомочны обратиться в налоговый орган для получения имущественного вычета.

Воспользоваться возможностью компенсации от государства части затраченных материальных ресурсов на покупку квартиры или иного жилья вправе только лица, являющиеся налогоплательщиками. Иные категории граждан, не имеющие дохода и как следствие, не осуществляющие уплату НДФЛ в бюджет, не вправе претендовать на получение НВ. К таковым относятся:

  • не работающие, получающие пособия;
  • бизнесмены, осуществляющие предпринимательскую деятельность по особому режиму исчисления налоговых взносов;
  • несовершеннолетние дети.

Несовершеннолетние дети хоть и не обладают правом получения НВ, но полагающиеся денежные средства могут быть получены родителями, при условии, что родителями производятся отчисления в бюджет в виде 13% от дохода.

Отдельно следует отметить граждан пенсионного возраста. Если помимо пенсии лицо имеет какой-либо иной источник дохода, облагаемый налогом, то такой пенсионер вправе рассчитывать на частичный возврат денег, потраченных на покупку недвижимости.

Помимо этого пенсионеры имеют возможность получить причитающуюся сумму налогового вычета с учетом прошлых периодов, когда ими осуществлялась трудовая деятельность. Из этого следует, что лица, не являвшиеся налогоплательщиками до выхода на пенсию, подобного права не имеют.

Расчет НВ

Закон ограничивает сумму, с которой может быть произведен возврат налогов.

Так, при покупке квартиры, максимальная стоимость недвижимого имущества, с которой возможен возврат подоходного налога, составляет 2000000 рублей, следовательно, наибольшее количество денег, подлежащих возврату, будет не более 260000 рублей.

Предлагаем ознакомиться:  Образец Заявления В Налоговую На Возврат Ндфл При Покупке Квартиры

Необходимо учитывать, что размер выплаты не может превышать совокупность уплаченного подоходного налога.

Таким образом, если за прошедший отчетный период гражданином было выплачено НДФЛ на меньшую сумму, чем подлежащий выплате имущественный вычет, то вернуть удастся лишь часть, соразмерную выплаченным подоходным отчислениям, остальные денежные средства будут начислены в последующих периодах.

Иные расчеты применяются в том случае, когда недвижимое имущество приобретается на деньги, полученные по целевым займам.

Максимальная сумма процентов по ипотечному кредиту, с которой может быть возвращен НДФЛ, составляет 3000000 рублей.

Денежные средства, которые сможет вернуть налогоплательщик, воспользовавшийся ипотечным кредитом, не могут быть более 390000 рублей.

Указанная сумма не выплачивается единовременно — если кредитный договор на покупку жилья заключается сроком на 10 лет, общая величина выплаты распределяется на количество лет и выплачивается ежегодно равными частями.

Налоговый вычет в декрете - вопросы и ответы

При условии выплаты наибольшего допустимого размера НВ за покупку квартиры по ипотечному кредиту, взятому на 10 лет, ежегодные перечисления для уплаты процентов за обслуживание ипотеки будут составлять 39000 рублей.

Если заемщиком осуществлено досрочное исполнение своих обязательств по кредитному договору, положенная сумма от государства будет начислена в последующем налоговом периоде.

Кроме этого, в ситуациях, когда ипотека приобреталась супругами после 1 января 2014 года, право на НВ возникает у каждого из супругов.

Пример расчета

В 2015 году гражданином Ивановым И.И была приобретена квартира за 2500000 рублей. Ежемесячная заработная плата Иванова И.И составляет 60000 рублей.

Необходимо учитывать, что сумма к возврату не может превосходить размер НДФЛ, уплаченный налогоплательщиком за прошедший налоговый период.

Величина уплаченных налогов за 2015 годы будет составлять 93600 рублей.

Смогу ли я вернуть налог за обучение и лечение если нахожусь в декретном отпуске{q}

Обязательным условием для получения вычета является отчисление НДФЛ с дохода в налоговом периоде. Но можно ли получить налоговый вычет в декрете{q} Данный вопрос актуален для многих женщин, ожидающих пополнения или недавно ставших мамами.

Кто имеет право{q}

Правом на возвращение части налога наделяются официально трудоустроенные резиденты в РФ, подготовившие необходимые документы для инициирования процедуры.

Находясь в декретном отпуске, женщина не получает заработную плату. Вместо этого ей начисляется пособие по уходу за ребенком, которое не облагается подоходным налогом. Работодатель в этот период также не производит никаких отчислений за таких сотрудниц.

Поэтому женщина в декретном отпуске при получении одного пособия по уходу за ребенком может воспользоваться налоговой льготой лишь после выхода на рабочее место и получения заработка.

Вопросы оформления разных видов налоговых вычетов в 2018 году изложены в статьях 218-221 Налогового кодекса РФ.

В этом же нормативном документе содержится порядок, а также сроки проведения процедуры по возвращению подоходного налога.

Женщина может претендовать на налоговый вычет в декретном отпуске, если в это время она имеет какие-либо официально зарегистрированные доходы, за исключением пособия по уходу за ребенком.

https://www.youtube.com/watch{q}v=ARzdP7889HQ

Если женщина имела облагаемый налогом доход в том же году, в котором она вышла в декрет, она также получает право оформить вычет.

Если квартира была приобретена на момент нахождения женщины в декретном отпуске, то для получения вычета ей придется немного подождать до выхода на работу.

Однако в случае приобретения недвижимости в тот момент, когда будущая мама еще работала, можно получить часть положенных по вычету средств за текущий год.

Пример: Иванова А. А. купила квартиру в марте 2015 года, а в декретный отпуск она вышла в сентябре 2015 года. В данной ситуации имеется возможность вернуть денежные средства за несколько месяцев.

Хотя женщина в течение декретного отпуска без официального дохода и не может реализовать свое право на возврат денег, она может перевести его на своего супруга.

При этом паре требуется составить соответствующее заявление. На его основании супруг может получить вычет в полном объеме, пока его жена находится в декретном отпуске.

Это наиболее простой вариант получения денег.

Указанное заявление на передачу права может быть составлено только один раз. В этой бумаге должна быть указана доля, в которой распределяется вычет между супругами.

К примеру, при указании соотношения 100% в пользу мужа и 0% в пользу жены, супруг получит полную сумму вычета. При этом в дальнейшем изменить доли уже не получится.

Размер

Законодательство в области налогообложения ограничило размер максимальных сумм, с которых можно получить вычет:

  • Для имущественного вычета при приобретении недвижимого имущества предельная сумма ограничена 2 млн рублей. Заявить на вычет по ипотечным процентам можно с 3 млн рублей.
  • Для имущественного вычета при продаже недвижимости можно заявить на вычет с 1 млн рублей, а при реализации прочего имущества сумма ограничивается 250 тыс. рублей.
  • Для социального вычета на лечение суммы ограничены в пределах 120 тыс. рублей, а для обучения детей ‒ 50 тыс. рублей.

Величина к возврату в общем случае исчисляется как 13% от максимальной суммы, которую предусмотрело законодательство.

  • величина расходов, с которых предполагается получить возврат налога;
  • величина уплаченного НДФЛ в налоговом периоде.

Как получить{q}

Как выглядит процедура по получению вычета:

  • Женщина подготавливает необходимый пакет документов в конкретной ситуации.
  • Бумаги сдаются в любую из предложенных инстанций лично или через представителя.
  • Проводится камеральная проверка документов.
  • Если все в порядке, средства перечисляются на указанные реквизиты.

Перечень документов

Для оформления налогового вычета требуется подготовить паспорт, заполненную декларацию 3-НДФЛ и заявление с просьбой о возврате подоходного налога.

Перечень дополнительных документов зависит от того, на какой именно вид вычета претендует заявитель.

Образец заявления на налоговый вычет за покупку квартиры здесь.

Образец заявления на налоговый вычет за лечение здесь.

Во всех случаях могут потребоваться дополнительные бумаги. О необходимом перечне документов для того или иного случая можно поинтересоваться в отделении ФНС по региону.

Подача декларации

В бланк декларации 3-НДФЛ можно внести данные в электронном варианте на сайтах ФНС и Госуслуги, либо же взять бумагу в отделении Налоговой инспекции и заполнить ее вручную.

В бланк вносится сумма доходов за налоговый период и размер уплаченного НДФЛ. При оформлении процедуры через ФНС налоговый инспектор сможет посодействовать в заполнении этого документа.

При составлении бумаги требуется указывать только достоверную информацию, поскольку обман может с легкостью выявиться в ходе проведения камеральной проверки.

Заявление

Заявление на возврат НДФЛ при проведении процедуры потребуется в любом случае. На официальном сайте Налоговой службы приведен образец и бланк для его заполнения.

В заявлении требуется указать личные и паспортные данные, контактную информацию и реквизиты банковского счета для перевода денег.

Налоговая инспекция не во всех случаях дает согласие на предоставление вычета. Среди наиболее распространенных причин отказа встречаются:

  • Подача женщиной заявления на получение льготы при отсутствии доходов в налоговом периоде.
  • Подача неполного пакета документов.
  • Отсутствие доказательств понесенных расходов.
  • Отсутствие на руках оригиналов документов при требовании ФНС их предъявления.
  • Подача заявления на отказ от права получения вычета в пользу мужа при условии наличия документально удостоверенного отсутствия права на возврат.

Если женщина получила от Налоговой инспекции отказ, который она считает неправомерным с точки зрения законодательных норм, имеется возможность оспорить его, обратившись в вышестоящее отделение ФНС, либо в судебную инстанцию.

Государство дает нам возможность сэкономить на уплате налогов и готово вернуть выплаченный налог на доходы, и грех было бы такой возможностью не воспользоваться.

Как происходит возврат налога на доходы при покупке квартиры или дома в 2018 году — все о получении налогового вычета и о том, как вернуть уплаченный налог.

В России существует несколько видов налоговых вычетов, и, прежде, чем перейти к тому, как именно можно оформить возврат налога при покупке недвижимости, стоит разобраться с тем, о чем идет речь в принципе.

Налоговый вычет — это та сумма, на размер которой уменьшается налоговая база.

То есть, если вычет составляет миллион рублей, а вы заработали за год полтора миллиона, то налог на доходы нужно заплатить за 500 тысяч рублей дохода, а за миллион налоги не платятся.

Важно понимать, что под вычетом не имеются в виду уплаченные налоги, поэтому когда мы говорим о миллионе рублей, не стоит думать, что налоговая вернет вам этот миллион. Вычет — это сумма доходов, с которой мы не оплачиваем налог.

Величина налогового вычета на покупку квартиры в России составляет два миллиона рублей.

Существует также вычет на проценты, которые вы уплатили по ипотеке, он еще больше — три миллиона рублей.

Разумеется, это максимальные вычеты. если квартира стоила 1,5 миллиона рублей, то вычет составит эти 1,5 миллиона. А вот если она стоила 3 миллиона, то вычет положен на два миллиона из этих трех. То же и с процентами по ипотеке

Таким образом, если вы купили квартиру по ипотеке, эти вычеты можно суммировать. Например, квартира стоила семь миллионов рублей, и вы приобрели ее в ипотеку.

Вы можете вернуть налоги, уплаченные с двух миллионов рублей дохода, по вычету за покупку самой квартиры.

А также налоги с трех миллионов рублей процентов по ипотеке, если приходится переплатить именно эту сумму или сумму, которая больше трех миллионов.

Всего, таким образом, вы можете сэкономить 13 процентов от пяти миллионов рублей, или 650 тысяч. Если квартира была куплена не по ипотеке, то вам вернутся налоги, уплаченные с двух миллионов, или 260 тысяч рублей.

Для того, чтобы иметь право на возврат налога при покупке квартиры или дома, на законам, действующим в 2018 году, человек должен отвечать двум условиям:

  1. Быть налоговым резидентом России (то есть, проводить в России минимум 183 дня за 12 месяцев).
  2. Быть получателем доходов, которые облагаются налогом НДФЛ со ставкой 13%.

Не обязательно. Законодательство в этом смысле достаточно лояльное. Понятно, что мало кто в России зарабатывает по 150 тысяч рублей в месяц и больше, а именно такой должна быть зарплата, чтобы за один год заработать два миллиона рублей и тем самым суметь вернуть налог на покупку жилья.

Пункт 9 статьи 220 налогового кодекса России говорит о том, что если вы не смогли полностью использовать вычет за один календарный год, остатки вычета переносятся столько раз, сколько это необходимо для полного использования вычета. При этом какое-то ограничение не предусмотрено, и при небольшой официальной зарплате налог на доходы будет возвращаться вам в полном объеме довольно долго.

Можно, и даже на купленную еще раньше. Согласно закону и тем правилам, которыми руководствуются налоговики, вычет можно оформить на квартиру, которую вы купили в любой момент в течение трех лет, которые предшествуют тому году, в который вы обращаетесь с заявлением о вычете.

То есть, в 2018 году можно оформить вычет за квартиру, которую вы купили начиная с 2015 года.

Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях. Может быть, вы не знали о вычете и узнали о нем только сейчас. Может быть, до его оформления не доходили руки. А может быть, вы купили квартиру в 2015 году, а доходы, которые облагаются налогом НДФЛ, появились у вас лишь в 2018-м.

Можно, но суть в том, что государство не будет предоставлять вам вычеты по два миллиона за каждую из ваших квартир.

Право не платить налог на два миллиона доходов при покупке жилья дается один раз в жизни, и вы просто можете разделить эти два миллиона между несколькими объектами недвижимости, которые покупаете в течение жизни.

  • Для имущественного вычета при приобретении недвижимого имущества предельная сумма ограничена 2 млн рублей. Заявить на вычет по ипотечным процентам можно с 3 млн рублей.
  • Для имущественного вычета при продаже недвижимости можно заявить на вычет с 1 млн рублей, а при реализации прочего имущества сумма ограничивается 250 тыс.

    рублей.

  • Для социального вычета на лечение суммы ограничены в пределах 120 тыс. рублей, а для обучения детей ‒ 50 тыс. рублей.
  • Москва и область: 7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: 7-812-309-87-91
  • Федеральный: 8 (800) 333-45-16 доб. 149
Предлагаем ознакомиться:  Если человек объявляет себя банкротом

Положен ли налоговый вычет на покупку квартиры собственнице, находящейся в декретном отпуске по уходу за ребёнком до 1. 5

Подача декларации В бланк декларации 3-НДФЛ можно внести данные в электронном варианте на сайтах ФНС и Госуслуги, либо же взять бумагу в отделении Налоговой инспекции и заполнить ее вручную. В бланк вносится сумма доходов за налоговый период и размер уплаченного НДФЛ.

Инфо

При оформлении процедуры через ФНС налоговый инспектор сможет посодействовать в заполнении этого документа. При составлении бумаги требуется указывать только достоверную информацию, поскольку обман может с легкостью выявиться в ходе проведения камеральной проверки.

Важно

В этой бумаге должна быть указана доля, в которой распределяется вычет между супругами. К примеру, при указании соотношения 100% в пользу мужа и 0% в пользу жены, супруг получит полную сумму вычета.

При этом в дальнейшем изменить доли уже не получится. Кто предоставляет льготу{q} Вопросами предоставления разных видов вычетов ведает ФНС.

Перечень документов Для оформления налогового вычета требуется подготовить паспорт, заполненную декларацию 3-НДФЛ и заявление с просьбой о возврате подоходного налога. Перечень дополнительных документов зависит от того, на какой именно вид вычета претендует заявитель.

  • Для имущественного вычета при покупке жилой недвижимости – 2 млн. рублей в размере расходов и 3 млн. рублей по уплаченным процентам кредитного договора.
  • Для имущественного вычета при продаже жилой недвижимости – 1 млн. и 250 тысяч при реализации прочего имущества.
  • Для социального вычета на лечение (собственное или родни), лечение по перечню – 120 тысяч рублей, обучение детей – 50 тысяч рублей.

Незнание законов, неполное представление о своих правах приводит к тому, что человек не понимает, может ли он рассчитывать на данный вид льготы от государства.

Следует рассмотреть подробно этот вопрос, и выяснить, стоит ли женщинам в декрете, рассчитывать на возврат подоходного налога.

Возврат подоходного налога предоставляется всем работающим гражданам РФ один раз в жизни. При оформлении сделки купли-продажи автоматически человек становится потенциальным обладателем возможности вернуть 13% с потраченной суммы.

После изменений, произошедших в Налоговом Кодексе, максимальная сумма возврата стала равной 260 тысяч рублей — это 13% от 2 000 000 рублей. Воспользоваться возвратом можно сразу, по окончании текущего года, или спустя несколько лет.

Имущественный вычет полагается всем работающим гражданам, в размере фактически оплаченного НДФЛ в течение года.

Нельзя получить сразу полную сумму, она выплачивается частями, пропорционально перечисленным налогам. В декретном отпуске заработная плата не поступает на счет работника, а работодатель не платит никаких взносов.

Женщина получает пособие по уходу за ребенком, а этот вид дохода не относится к налогооблагаемым.

Исходя из этого, становится понятно, что, получать заработную плату работница не может — право на льготу у нее сохраняется, но воспользоваться им она сможет только после того, как восстановится на работе и начнет получать зарплату.

Если жилье куплено в момент, когда женщина еще работала, но уже через несколько месяцев ушла в декрет, она сможет получить часть вычета за текущий год.

Например, квартиру приобрели в марте 2016-го года, а в декрет сотрудник ушел в сентябре 2016-го года.

В этом случае есть возможность забрать вычет за несколько месяцев этого года.

По окончании года необходимо подать заявление на возврат налога, составить декларацию по форме 3 НДФЛ и предоставить копии документов, подтверждающих период работы, за который был получен облагаемый доход. В течение месяца после проверки на счет налогоплательщика будет перечислена сумма вычета, положенная за текущий период.

Кто имеет право{q}

Вопрос: Сотрудник находится в декретном отпуске. Работодатель ежемесячно выплачивает ей материальную помощь, которая облагается НДФЛ. Можно ли в отношении данной суммы применять стандартные налоговые вычеты{q}

Ответ: Стандартные вычеты могут быть предоставлены налогоплательщику налоговым агентом. При этом работодатель должен получить письменное заявление от работника на предоставление данного вычета.

А все же помнят, что до 30 апреля или вы сами, или ваш супруг, могут подать декларацию 3-ндфл и получить налоговый вычет на сумму расходов на лечение до 120 тр (соответственно до 15600 р налога к возврату){q} Нужно будет приложить копии документов, подтверждающих ваши расходы на лечение (медицинские услуги), например, контракт на роды итд. Декларацию отправить можно почтой. Даже если не хватает документов, главное отправить то, что есть. Потом можно будет сдать «уточненку».

До 30 апреля подача декларации обязательна только для тех, кто должен заявить о своем ДОХОДЕ за прошедший период, а не расходе. Т.е. инд.предприниматели, лица, получающие доход от сдачи квартир или продажи недвижимости сроком владения меньше 3 лет и т.п. На налоговый вычет при определенных видах расходов (покупка недвижимости, обучения, лечения) можно подавать в любое время в течение 3-х лет после окончания отчетного периода.

https://www.youtube.com/watch{q}v=LK94fMe_Ms4

добрый человек, скажи какие доки то предоставлять и кому{q} а то по твоей ссылки нету про документы (( про обучение я. чеки и что еще то. с работы какие то справки {q}

Перепечатка сообщений из конференций запрещена без указания ссылки на сайт и авторов самих сообщений. Перепечатка материалов из прочих разделов сайта запрещена без письменного согласия компании АЛП-Медиа и авторов. Мнение редакции может не совпадать с мнением авторов. Права авторов и издателя защищены. Техническая поддержка и ИТ-аутсорсинг осуществляется компанией КТ-АЛП.

7я.ру — информационный проект по семейным вопросам: беременность и роды, воспитание детей, образование и карьера, домоводство, отдых, красота и здоровье, семейные отношения. На сайте работают тематические конференции, блоги, ведутся рейтинги детских садов и школ, ежедневно публикуются статьи и проводятся конкурсы.

Если вы обнаружили на странице ошибки, неполадки, неточности, пожалуйста, сообщите нам об этом. Спасибо!

Ищете ответ{q} Спросить юриста проще!

ЕСЛИ ВЫЧЕТ ИСПОЛЬЗОВАН НЕ ПОЛНОСТЬЮУ налогоплательщиков часто возникают ситуации, когда вычет не может быть использован полностью в текущем году.По общему правилу в таких случаях остаток вычета может быть перенесен на последующие годы до полного его использования (абз. 28 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, Письма Минфина России от 20.07.

2012 N 03-04-05/7-892, от 17.07.2012 N 03-04-05/7-879, УФНС России по г. Москве от 01.03.2010 N 20-14/4/020675).Например, Р.И. Гусев в 2012 г. приобрел квартиру за 4 500 000 руб. Облагаемые НДФЛ доходы за 2012 г. составили 720 000 руб. Следовательно, в 2012 г. Р.И. Гусев может использовать имущественный вычет в размере 720 000 руб.

Остаток вычета в размере 1 280 000 руб. (2 000 000 руб. — 720 000 руб.) может быть перенесен и использован в последующие годы.Ограничений по продолжительности периода (количеству лет), в течение которого можно использовать остаток вычета, Налоговый кодекс РФ не предусматривает. В то же время нужно помнить, что срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного налога ограничен тремя годами (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Следовательно, недоиспользованный вычет вы можете получить за три года, предшествующие году, в котором вы его заявляете (Письма Минфина России от 21.12.2011 N 03-04-05/5-1087, от 24.11.2011 N 03-04-05/7-938).Например, Н.С. Иванов в 2005 г. получил часть вычета в связи с приобретением квартиры по доходам за 2004 г.

За остатком вычета он обратился в налоговую инспекцию только в 2012 г. Следовательно, применить вычет Н.С. Иванов может только в отношении доходов, полученных в течение 2009 — 2011 гг.При этом, как справедливо отмечает УФНС России по г. Москве, перенести неиспользованную часть вычета можно только в отношении одного объекта имущества (Письмо от 20.08.

2009 N 20-14/4/086985@).Если налогоплательщик работает в двух организациях, то, получив вычет у одного из налоговых агентов, за остатком вычета он может обратиться непосредственно в налоговую инспекцию (Письмо Минфина России от 20.10.2011 N 03-04-05/9-762).Следует отметить, что право на использование остатка вычета сохраняется, даже если впоследствии вы не будете являться собственником имущества (например, продадите его) (Письма УФНС России по г. Москве от 25.02.

11 Апреля 2013, 14:48

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

КонсультантПлюс: Форумы

Утвержденной формы заявления нет, заявление или опись документов прилагаемых к декларации пишется в произвольной форме, рекомендую Вам сделать два экземпляра, один для себя, чтобы на вашем экземпляре был поставлен штамп о приеме.

Вопрос: Предоставляется ли мужу социальный вычет по НДФЛ в сумме произведенных расходов на обучение жены, не имеющей места работы и обучающейся по заочной форме{q}

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу получения социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Можно ли предоставлять стандартные вычеты при выплате материальной помощи сотруднице находящейся в декретном отпуске{q}

Возврат через супруга Хотя женщина в течение декретного отпуска без официального дохода и не может реализовать свое право на возврат денег, она может перевести его на своего супруга. При этом паре требуется составить соответствующее заявление. На его основании супруг может получить вычет в полном объеме, пока его жена находится в декретном отпуске.

Это наиболее простой вариант получения денег. Указанное заявление на передачу права может быть составлено только один раз. В этой бумаге должна быть указана доля, в которой распределяется вычет между супругами. К примеру, при указании соотношения 100% в пользу мужа и 0% в пользу жены, супруг получит полную сумму вычета. При этом в дальнейшем изменить доли уже не получится. Кто предоставляет льготу{q} Вопросами предоставления разных видов вычетов ведает ФНС.

В соответствии с Письмами Минфина России от 23.07.2012 N 03-04-06/8-207, от 27.03.2012 N 03-04-06/8-80, от 03.02.2012 N 03-04-06/8-20, если в отдельные месяцы налогового периода у налогоплательщика не было дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%, стандартные налоговые вычеты предоставляются за каждый месяц налогового периода, включая те месяцы, в которых не было выплат дохода.

В соответствии с п.

Сотрудница с января по май 2010 года получила 15369,56 рублей ей были предоставлены стандартные налоговые вычеты в общей сумме 7000,00(4005 1000 5). Удержан налог в сумме 1088.00 рублей. С 01.06.2010 декрет по 18.10.10, затем отпуск по уходу за ребенком до конца года. 1С продолжила предоставлять стандартные вычеты «на себя» и «на ребенка», каждый раз долг по налогу за агентом (в карточке 1-НДФЛ) 182,00 рубля, итак нарастающим итогом до конца года.

Увольнение декретницы

— Согласно п.3 ст.218 Налогового кодекса РФ в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты предоставляются одним из работодателей, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика, на основании письменного заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право на такие вычеты.

https://www.youtube.com/watch{q}v=rznj2TSbSSQ

Стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику работодателем за каждый месяц налогового периода, в течение которого отношения между работником и работодателем определялись трудовым договором (контрактом).

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector