Очередь требований кредиторов во время банкротства

Регулирование выплат очередности требований

Этот момент прописан в Федеральном законе, в статье 127
«О банкротстве». Первое, что нужно сделать для удовлетворения требования
всех организаций, которые давали деньги должнику — это обеспечение равноправия
всех форм собственности.

Должнику необходимо покрыть следующие расходы:

  • Пошлину за подачу иска в суд о банкротстве.
  • Оплата дополнительных услуг (к примеру, услуги
    юриста).
  • Траты коммунального характера, если они были
    необходимы в процессе инициации банкротства.
  • Расходы кредиторов, которые возникли во время
    иска.
  • Долги по выплате зарплаты (если должник —
    предприятие).

https://www.youtube.com/watch{q}v=eoyfKEK2beI

Согласно с законом, если должник выявляет признаки банкротства,
он обязан запустить процедуру банкротства в течение тридцати дней. Также если
эти признаки ранее выявили должностные органы (к примеру, налоговая служба),
они также обязаны подать заявление в суд.

Последовательность удовлетворения требований кредиторов

В процессе рассмотрения и анализа реального экономического положения должника управляющим оцениваются все активы и формируется конкурсная масса, подлежащая оценке и реализации. Из общего перечня ликвидного имущества исключают:

  • единственное жилье (если оно не приобреталось в ипотеку), личные вещи и предметы быта, права, связанные с личностью банкрота (лицензии, к примеру) и другие объекты, указанные в ст. 446 ГПК;
  • имущество юрлица, выведенное из оборота;
  • депонированные средства (при заключении договора экскроу) и деньги, заблокированные на спецсчетах (если они предназначены для перечисления другим контрагентам).

В перечень имущества включают объекты, обремененные залогом, но учитывать их следует отдельно.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

По мере реализации предметов, составляющих конкурсную массу должника, финансовый управляющий должен погашать текущие обязательства и требования кредиторов в соответствии с очередью, сформированной при объявлении о банкротстве юридического или физического лица.

Отдельные требования к должнику не подлежат включению в очередь при объявлении о банкротстве. Закон №127-ФЗ определяет перечень обязательств, которые погашаются за счет реализации конкурсной массы, но вне всяких последовательностей (до удовлетворения всех остальных претензий).

Без соблюдения очередности требований кредиторов при банкротстве погашаются счета по оплате расходов на организацию мероприятий по предотвращению аварий, техногенных катастроф или гибели людей, ст. 134 закона №127-ФЗ.

Внеочередными признают также обязательные взносы и сборы, не исполненные или исполненные частично до момента открытия конкурсного производства по делу о банкротстве.

Первая очередь

Для требований, зафиксированных в реестре кредиторов, составленном после объявления о банкротстве должника, установлена своя очередность. Первыми свои выплаты получат те, кто пострадал из-за действия или бездействия банкрота (когда он обязан компенсировать вред, причиненный жизни или здоровью).

При этом речь идет не только о разовом перечислении пособия или содержания. Если судом установлено, что выплаты должны быть периодическими (в течение нескольких месяцев или лет), то их необходимо капитализировать и отдать потерпевшему всю сумму сразу. Способ расчета выбирает суд, опираясь на ному ст. 135 закона №127-ФЗ:

  • если в исполнительном листе указана дата окончания выплат, то должник обязан просуммировать все платежи и отдать их единовременно;
  • если определить такую дату невозможно (пожизненное возмещение), то суд подсчитает все выплаты до достижения потерпевшим 70 лет, но не менее чем за 10 лет, даже если получатель старше 70 лет.

Если денег у банкрота недостаточно, то требования подобных кредиторов может быть перенаправлено в адрес государства, оно и будет выплачивать пособия, в установленном судом размере.

Первая очередь кредиторов

В первую очередь возмещается компенсация вреда, причиненного здоровью или жизни

Вторая очередь

Многие ошибочно полагают, что заработная плата выдается работникам банкрота в приоритетном порядке. Однако, в очередности погашения обязательств при банкротстве, вознаграждение по трудовым соглашениям с персоналом юрлица и договорам с авторами занимает только вторую позицию. Эта норма относится к зарплате и выходным пособиям, которые были начислены до даты объявления о финансовой несостоятельности.

Предлагаем ознакомиться:  Ходатайство о продлении срока подачи апелляции

Для того чтобы никто из работавших на финансово несостоятельного нанимателя не остался без заработанных денег и материальной поддержки после вынужденного увольнения, ст. 136 закона №127-ФЗ установлена внутренний внутриочередной порядок распределения:

  • конкурсный управляющий вправе уменьшить сумму выплат тем сотрудникам, оклад которых был значительно повышен в последние полгода перед началом процедуры;
  • первоначальные выплаты должны составить не более 35 тыс.руб на каждого человека (одновременно с ними выплачиваются соцвзносы и НДФЛ);
  • если после распределения первых сумм остались средства, то начинают погашать задолженность по зарплате свыше 35 тыс.руб, но не более того, что установлено в ст. 178 ТК;
  • после полного расчета с трудовым коллективом, свои деньги могут получить авторы (за результаты их интеллектуальной деятельности).
Вторая очередь кредиторов

Задолженность по зарплате погашается поэтапно, в порядке внутренней очередности

Третья очередь

Как показывает практика, до кредиторов третьей очереди дело, обычно, не доходит. У должника попросту нет достаточного имущества, которое можно выгодно продать и расплатиться с долгами.

К данной категории займодателей относят всех тех, кто не вошел в первые две. Это могут быть контрагенты (поставщики или деловые партнеры), кредитные организации, частные лица, не связанные с банкротом трудовыми отношениями.

Стоит заметить, что сумма погашения и очередность получения денег по заявленным кредиторами требованиям зависят от нескольких факторов:

  • если займодателей несколько, то первыми увидят перечисления те, о долге перед которыми заявлено раньше (по календарному принципу);
  • соблюдая календарную очередность, перед кредиторами сначала будет погашено «тело» займа (проценты выплатят, только если на это останутся средства).

В список займодателей из третьей группы могут попасть даже те, кто, казалось, застраховал себя от финансовых рисков, оформив залог на какой-либо актив банкрота. Так происходит, если после реализации имущества денег на покрытие долга и процентов по нему попросту не хватило.

Кредиторы третьей очереди

Кредиторы третьей очереди, как правило, остаются ни с чем

В деле о банкротстве юридического лица могут быть и такие кредиторы, которым с очередностью повезло еще меньше, чем третьей группе. Законодательство не выделяет их в отдельную группу, но оговаривает, что после всех выплат по реестру, должны быть, в частности, погашены долги:

  • по выходным пособиям высшему руководству в части, которая превышает минимальные 2 оклада (так называемые «золотые парашюты»);
  • по погашению разницы между необоснованно повышенными окладами и размером зарплаты, установленным арбитражным судом по заявлению конкурсного управляющего;
  • упущенная выгода, неустойка и проценты по договорам с кредиторами третьей очереди;
  • по возмещению затрат по сделкам, признанным недействительными (когда стороны должны вернуть обратно все, что получили по соглашению).

Если юридическое или физическое лицо в судебном порядке
признается банкротом, то инициируется процесс реструктуризации долгов
(физическое лицо), или санации (предприятие). Если попытки восстановить
платежеспособность ни к чему не приводят, имущество должника продается на
публичном аукционе

Регулирование выплат очередности требований

Порядок удовлетворения требований кредиторов следующий:

  1. Первая очередь — должник обязан возместить ущерб тем
    физическим лицам, которые из-за действий должника перетерпели моральный или
    физический ущерб.
  2. Вторая очередь связана с задолженностями по заработной
    плате. К примеру, предприятие объявило о собственном банкротстве, и оно обязано
    оплатить труд сотрудников и возместить долги, если были задержки по выплатам. В
    список также входят пособия, отпускные и другие выплаты, связанные с оплатой
    труда.
  3. Третья очередь — должник погашает внешние долги перед
    кредиторами.
Предлагаем ознакомиться:  Расчет индексации алиментов в твердой денежной сумме

Отдельно стоит погашение вне очереди, об этой категории
подробнее ниже.

Вне очереди

Есть некоторые группы расходов, которые должны быть покрыты
вне очереди. Если кредитор не получил обратно одолженные средства, но в
качестве залога ему выдали имущество, он вправе его распродать для
удовлетворения собственных требований.

Есть несколько видов платежей, которые должны быть оплачены
вне очереди:

  • Все расходы, которые возникли в процессе
    просмотра иска в суде. Также сюда входят траты внешних управляющих, назначенных
    арбитражным судом. Этот пункт касается физических и юридических лиц.
  • Все издержки, которые связаны с текущей
    деятельностью должника.
  • Оплата потраченных оперативных расходов.
  • Выплата вознаграждений реестродержателю за
    оказание его услуг.
  • Оплачиваются убытки, причиненные экстренными
    ситуациями. К примеру, в случае возникновения стихийного бедствия, пожара и
    т.д.

Описанные выше задолженности должны быть покрыты только
после удовлетворения первой и второй очереди. Согласно с законом внеочередные
требования могут быть оплачены только после удовлетворения требований второй
очереди. После удовлетворения внеочередных требований, должник обязан покрыть
расходы третьей очереди.

Первая очередь

В первую очередь удовлетворяются требования тех лиц, которые
пострадали морально или физически. Если должник причинил вред физическому или
моральному здоровью лица, нанес угрозу жизни, то вначале возмещается этот долг.

Если должник не наносил вреда здоровью или жизни, то он
обязан возместить долги кредиторам, которые выдали денежные средства под залог
движимого или недвижимого имущества. Но от продажи имущества кредитор может
получить только восемьдесят процентов средств, остальные двадцать должны быть
распределены при раздаче долгов второй очереди.

Вторая очередь

Оплачивается заработная плата сотрудникам компании, выходные
пособия, а также выплачивается компенсация работникам, которые работали в фирме
до момента признания компании банкротом.

Платежи вне очереди

При подаче бланка заявления о банкротстве обязательно
перечисляются кредиторы и суммы задолженностей. Но пока активен иск о
банкротстве и должник пытается рассчитаться со всеми долгами, могут появиться
дополнительные кредиторы, которые не были включены в реестр при подаче
заявления в суд.

Также в последнюю очередь оплачивается пособие руководящему
звену. Таким образом, руководство больше всех заинтересовано выплатить все
долги и получить положенную законом компенсацию.

Использование залогового имущества

Чуть более спокойными могут чувствовать себя те кредиторы, погашение требований которых обеспечивается залогом. Задолженность перед ними погашается за счет выручки от реализации залогового имущества. Однако и в данном случае рассчитывать на всю сумму сразу им не приходится. Статьей 138 закона №127-ФЗ установлены следующие правила распределения вырученных средств:

  • 70% от продажной цены направляются на уплату долгов по кредиту залогодержателя (только «тела», без учета процентов и неустоек);
  • 20% – отдается в пользу кредиторов первой и второй очереди;
  • оставшиеся 10% – на оплату судебных издержек, в том числе работы арбитражного управляющего и привлеченных им специалистов.
Выплаты кредиторам при банкротстве

Залогодержатель получит только часть суммы, вырученной от продажи заложенного имущества

Если заемщик отдал под залог движимое или недвижимое
имущество, то кредитор вправе продать его. Однако из вырученных средств ему
положено максимум восемьдесят процентов суммы. Если эти 80% превышают сумму
задолженности, то остаток переходит для удовлетворения требований первой и
второй очереди. Оставшиеся двадцать процентов переходят на погашение ранних
требований кредиторов.

Дополнительные особенности

Очередность удовлетворения требований кредиторов

В преимущественном порядке удовлетворяются и другие текущие затраты (платежи, возникшие уже после объявления о банкротстве). Основной плюс состоит в том, что погасить задолженность по текущим обязательствам банкрот будет обязан даже после завершения процедуры или отсутствии ликвидных активов. Последовательность оплаты расходов состоит из пяти категорий:

  • первая – судебные затраты и оплата усилий арбитражного управляющего;
  • вторая – зарплата персонала должника, продолжающего работать на него после объявления, а также выходные пособия (требования руководителей, главбухов и их замов подлежат удовлетворению только в части, не превышающей норматива ТК РФ);
  • третья – вознаграждение лицам, которых посчитал нужным привлечь управляющий;
  • четвертая – коммунальные платежи;
  • пятая – другие текущие счета (в том числе выходные пособия руководства, которые превышают минимальные размеры, прописанные в трудовом законодательстве).
Предлагаем ознакомиться:  Алименты на троих детей сколько процентов, размер суммы и расчет

Для оплаты труда арбитражного управляющего банкрот-физлицо вносит депозит в размере 25 тыс.руб, ст. 20.6 закона №127-ФЗ.

Иск будет завершен только после составления отчета внешним
управляющим, назначенным судом. После выплат всех задолженностей управляющий
составляет отчет и направляет его в суд.  Если в уполномоченных органов
нет претензий к работе управляющего или к его отчету, то дело считается
завершенным.

Как формируется очерёдность погашения задолженностей{q}

Процедура банкротства может быть начата как в отношении юридических лиц, так и физических. Данному вопросу посвящен отдельный закон №127-ФЗ от 2002 года. Очередность удовлетворения претензий кредитора устанавливает ст. 134 закона №127-ФЗ. При этом обязательства подразделяются на три типа:

  • внеочередного погашения;
  • текущие;
  • возникшие до объявления о банкротстве (включенные в реестр, который утверждается судом).

Последняя категория долгов как раз и является причиной того, что лицо может быть признано банкротом (по собственному почину или по требованию кредиторов). Формирование реестра происходит следующим образом:

  1. После публикации объявления, в течение следующих 30 дней, заинтересованное лицо имеет право заявить об имеющихся претензиях к должнику. В данном случае его требование будет включено в реестр еще до первого собрания кредиторов. Направлять сообщение необходимо сразу в три инстанции: временному управляющему, в суд и самому задолжнику.
  2. Остальные займодатели могут сообщить о желании получить возмещение в течение 2 месяцев с момента опубликования сообщения.
удовлетворение требований кредиторов при банкротстве

Если юридическое или физическое лицо не может удовлетворить требования кредиторов, можно начинать процедуру банкротства

Порядок действий при отсутствии у должника средств

Человек или организация, объявляющие себя банкротом, должны сообщить обо всем имеющемся у него имуществе, за счет которого он может погасить накопленные задолженности или хотя бы их часть. Если о банкротстве заявляет кто-то из кредиторов любой очереди удовлетворения, то состав активов, подлежащих продаже, устанавливается по запросам управляющего или суда.

Очередность удовлетворения требований кредиторов

При этом может сложиться ситуация, когда на имя самого банкрота не зарегистрирован ни один объект, и значит погашать долги просто нечем. В этом случае придется поискать другие пути, к примеру:

  • привлечь к субсидиарной ответственности руководителя, главбуха и соучредителей юрлица, если есть основания считать, что до банкротства фирма доведена умышленно (при этом соответчики будут вынуждены погашать долги за счет собственных сбережений и имущества);
  • установить факты совместно нажитого имущества – так делают, когда точно знают, что активы, записанные на супруга должника, приобретены в браке, а значит, половина их стоимости может быть передана в пользу кредиторов;
  • проверить данные о потенциально возможных сделках или поступлениях (заключение контрактов, оплата по которым откладывается умышленно, или факт получения наследства, которое не оформляется должником до момента окончания дела о банкротстве).

https://www.youtube.com/watch{q}v=p-NdF25E1Eo

Если суд определит, что банкротом человека объявлять рано, и стоит оформить реструктуризацию задолженности в расчете на будущие денежные поступления и доходы, то удерживать заработанное будут в течение последующих 3 лет и не долее.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector